Abogado de Impuestos empresariales

Se requiere que las pequeñas empresas paguen impuestos como todos los demás, pero se enfrentan a requisitos de presentación más complicados y generalmente tienen plazos trimestrales o mensuales. Esta sección lo ayudará a prepararse para una auditoría comercial, comprender qué formularios de impuestos son necesarios, aprovechar las deducciones fiscales significativas, conocer la diferencia entre los gastos corrientes y de capital, y más. Consulte la sección de tributación incremental para obtener más información general sobre los impuestos estatales y federales.

Impuestos de empleo y nómina

Si usted es un empleado (a diferencia de un contratista independiente o un profesional independiente), es probable que conozca los impuestos, los pagos del Seguro Social y otros gastos deducidos de su cheque de pago. Es responsabilidad de su empleador pagar estos impuestos, algunos de los cuales se destinan a Medicare y otros programas sociales. Si se determina que pagó demasiado en impuestos a través de estas deducciones, es probable que reciba un reembolso. Estos se denominan colectivamente impuestos de "nómina".

Los dueños de negocios y aquellos que manejan la nómina de su empleador también son responsables de pagar los sistemas de seguro de desempleo federales y estatales. Esto no se paga del cheque de pago del empleado, aunque se basa en las tasas salariales.

Pequeñas empresas e impuestos sobre la renta

A menos que se incorpore su pequeña empresa, es probable que pague impuestos comerciales como ingresos personales. Si usted es un propietario único o dirige su negocio como una LLC (y es el único propietario), puede informar los ingresos y gastos de su negocio en un formulario del Anexo C. Sin embargo, las corporaciones y algunas LLC deben presentar una declaración de impuestos corporativos por separado (Formulario 1120).

Las personas que trabajan por cuenta propia (incluidas las empresas individuales y los contratistas independientes) suelen presentar declaraciones anuales pero pagan impuestos estimados trimestralmente. Además del impuesto sobre la renta, quienes trabajan por cuenta propia también pagan un impuesto sobre el trabajo por cuenta propia (SE). Esto se paga a la Seguridad Social y Medicare, que de lo contrario se deducirían de su cheque de pago como empleado.

Deducciones fiscales de negocios

Dado que cualquier negocio requiere ciertos gastos para crecer, las juntas de impuestos estatales y federales permiten ciertas exenciones para alentar las inversiones. Para administrar con éxito los ingresos y el flujo de caja, es absolutamente crucial comprender cómo funcionan estas deducciones. Los siguientes tipos de gastos comerciales son generalmente deducibles (de ninguna manera es una lista completa):

  • Alquiler de oficina (u oficina en casa)
  • Compensación de los empleados
  • Viaje
  • Suministros empresariales
  • Deudas incobrables
  • Auditorías fiscales de negocios

Si una autoridad fiscal (generalmente el IRS) tiene razones para creer que usted debe más impuestos que los reportados, entonces puede realizar una auditoría. Esta es una razón por la que necesita mantener información fiscal de los últimos años. Los auditores solicitarán una serie de documentos y registros, incluidos cheques y extractos bancarios; registros en línea; calendarios y libretas de citas; y otros materiales.

Es recomendable acudir a un profesional en el área legal para obtener más información y guiatura sobre impuestos comerciales.