Impuestos a la propiedad

Cuando tienes una vivienda, sea esta una casa o una parcela de tierra, los impuestos a la propiedad vienen literalmente con el territorio. Los impuestos a la propiedad fluctúan mucho de una ciudad a otra, y las políticas de pago varían de una entidad crediticia a otra. Presentada esta variación, los posibles compradores de viviendas deben considerar cuidadosamente los impuestos a la propiedad como un gasto adicional y continuo de la propiedad de la vivienda. Pero ser propietario de una casa también puede ser un gran beneficio al momento del impuesto sobre la renta. Muchos gastos relacionados con la propiedad de una vivienda, como los intereses hipotecarios y las actualizaciones ecológicas, son deducibles y reducen su carga fiscal general. Esta sección incluye consejos sobre el uso de su hogar como refugio fiscal, información detallada sobre los impuestos a la propiedad y recursos útiles del Servicio de Impuestos Internos (IRS).

Poseer una casa y los impuestos de propiedad

Los dos conceptos van de la mano. Mientras haya habido propiedad de la vivienda, existe la entidad gubernamental que cobra impuestos a la propiedad. Los impuestos a la propiedad varían ampliamente de una jurisdicción a otra. A manera de ejemplo, se paga más impuesto en la ciudad de Nueva York que en la ciudad de Oklahoma, y para la mayoría de las propiedades que se encuentran ubicadas frente al mar, que las construidas en el interior de la ciudad. Los compradores de vivienda deben considerar cuidadosamente los impuestos a la propiedad como un gasto adicional y continuo que se causa por ser propietario de la vivienda.

Plazos de impuestos de propiedad

¿Qué sucede con el pago de impuestos a la propiedad?

Como se mencionó anteriormente, la fecha de vencimiento del impuesto a la propiedad depende de la ubicación. Los plazos varían considerablemente. Algunos impuestos a la propiedad se pagan anualmente y otros se pagan en dos, tres o cuatro cuotas. Algunas jurisdicciones permiten pagos mensuales de impuestos. La oficina de cobranza más cercana al dueño de la propiedad, tendrá más información sobre las opciones de pago.


Algunos de estos son:

  • Pagos con tarjeta de crédito
  • Descuentos por pago anticipado
  • Acuerdos de fideicomiso
  • Extensiones
  • Pagos parciales
  • Pagos divididos

En algunas áreas, los propietarios pagan sus impuestos a la propiedad a través de cuentas de depósito en garantía. La factura de impuestos se incorpora con el pago de la hipoteca. Por lo tanto, el titular de la hipoteca paga la factura de impuestos de estos fondos combinados.

Evaluación de los impuestos a la propiedad

En cuanto a la forma en que se evalúan los impuestos a la propiedad, corresponde al asesor de proveedor de impuestos de cada jurisdicción. Los asesores "valoran" la propiedad para fines de tasación de impuestos. El "valor" se puede conocer como: valor real, de tasación y de mercado, entre otros.

La mayoría de los estados se centran en el "valor de mercado". El valor de mercado es la cantidad de dinero que un comprador típico y conocedor pagaría por una parcela determinada de propiedad. Para calcular el valor de mercado de una propiedad, un asesor determina si ha habido cambios en el mercado de bienes raíces en los lugares y el ambiente económico donde se encuentra la propiedad.

Autoridades tributarias

La responsabilidad de la recaudación del impuesto a la propiedad recae casi exclusivamente en las autoridades fiscales de los gobiernos locales. Una autoridad fiscal como un condado, ciudad, hospital, recolección de basura, escuela u otro distrito especial, es una entidad legal del gobierno con oficiales elegidos o designados que prestan servicios en un área geográfica distinta.

Tanto las agencias gubernamentales estatales como las locales, están autorizadas para el recaudo de impuestos, pero la forma en que realizan las evaluaciones, la recaudación y el cumplimiento pueden diferir ampliamente. En algunos estados, una sola agencia estatal tiene la responsabilidad principal de obtener todas las evaluaciones, realizar evaluaciones y cobrar impuestos.

¿Cómo se evalúa el impuesto a la propiedad?

Los evaluadores utilizan diferentes métodos para evaluar el valor de los bienes inmuebles en los que se basa su tasa de impuesto a la propiedad. Éstos incluyen:

-Método de costo (o reemplazo): se calcula estimando cuánto costaría reemplazar una estructura, utilizando los costos actuales de mano de obra y materiales, que a menudo se usan para propiedades únicas sin propiedades comparables.

-Método de ingresos: este método considera el potencial de ingresos de una propiedad determinada, que generalmente se utiliza para evaluar el valor de los complejos de apartamentos, almacenes y centros comerciales.

-Método de mercado: el método más común para determinar los valores de las casas, las propiedades similares se comparan y luego se ajustan por diferencias.

Para residencias privadas, el tasador generalmente trata de determinar cuánto pagaría un comprador típico por la propiedad en función de valores de propiedad comparables, costos de construcción locales, tarifas de alquiler cercanas y otros factores. Puede comunicarse con la oficina de su asesor local para obtener más información sobre cómo se evaluó el valor de su propiedad (y, por lo tanto, el impuesto a la propiedad).

Exenciones de impuestos a la propiedad

Algunas propiedades pueden ser elegibles para ciertas exenciones, a menudo promulgadas por el gobierno estatal o local para atraer nuevos negocios o para alentar ciertos desarrollos. Por ejemplo, un vecindario histórico o un inmueble de interés cultural puede considerarse un n patrimonio y por lo tanto, puede recibir exenciones de impuestos totales o parciales para alentar los esfuerzos de restauración o reurbanización.

Exenciones adicionales pueden ser aplicables a las siguientes categorías:

  • Gravámenes municipales
  • Usos del condado, ciudad y escuela
  • Propiedad del gobierno (como la requerida por la ley estatal)
  • Personas mayores de 65 años.
  • Veteranos

Objetando la valoración de su propiedad

En realidad, es bastante común objetar la valoración de una propiedad; y los propietarios tienen la potestad y libertad de discutir el valor con el asesor. Los propietarios deben estar preparados para mostrar evidencia de que su propiedad no se evaluó correctamente. Los errores en la evaluación de la propiedad que conducen a un mayor impuesto a la propiedad pueden incluir errores obvios, como enumerar demasiados dormitorios o utilizar la autoridad fiscal incorrecta. Además, si una infestación de plagas o una cimentación agrietada (por ejemplo), se pasaron por alto originalmente, la contabilidad adecuada de esas condiciones puede reducir su factura fiscal.

Independientemente de lo anterior, cualquiera que sea su inquietud con relación al tema, lo conveniente es asesorarse con un profesional especializado, que le oriente sobre las acciones a emprender para resolver su situación.