Fideicomiso totten

¿Qué es un Fideicomiso Totten?

Los "fideicomisos de cuentas bancarias" son realmente cuentas bancarias indemnizables con la muerte, es decir, que se hacen efectivos al beneficiario cuando la persona que lo generó fallece.

¿Por qué se les llama Fideicomisos Totten?

El nombre proviene de una decisión de 1904 en un caso de Nueva York llamado In re Totten. El tribunal dictaminó que alguien podría abrir una cuenta bancaria como fideicomisario de otra persona, que no tenía derecho al dinero hasta que el titular de la cuenta falleciera. Otras cortes no lo permitieron, objetando que tal acuerdo intentaba reemplazar el testamento, y que los testamentos deben ser ejecutados con mucha más formalidad; por ejemplo, los testigos deben observar la firma del testamento.

El tribunal de Totten resolvió este problema llamando a la cuenta una "confianza provisional", en un lenguaje más moderno, una confianza revocable. Usted, el propietario de la cuenta, es el fideicomisario, que controla el dinero que eventualmente se destinará al beneficiario del fideicomiso. Pero ya sea que llame al acuerdo un Fideicomiso Totten, un Fideicomiso de cuenta bancaria revocable o una Cuenta POD, el resultado es el mismo.

Después de la decisión de la corte de Nueva York en el caso Totten, otros estados adoptaron la idea de los fideicomisos Totten. Más tarde, las legislaturas estatales comenzaron a promulgar estatutos que autorizan y regulan estas cuentas, pero llamándoles "cuentas por pagar a la muerte" en lugar de "fideicomisos Totten".

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Si está planificando el patrimonio y habla con alguien en un banco acerca de cómo evitar la sucesión para una cuenta que tiene allí, puede escuchar el término "Fideicomiso total". Dicha cuenta no es más que un pago a la muerte (POD) - una cuenta para la que nombra a un beneficiario, quien hereda los fondos en la cuenta después de su muerte.

Usando fideicomisos totten para evitar la sucesión

Estas cuentas se utilizan ampliamente, ya que proporcionan una manera fácil de transferir dinero al momento de la muerte sin procedimientos judiciales probatorios. Para configurar una cuenta fideicomiso totten POD o para convertir una cuenta corriente o de ahorros en una cuenta POD, todo lo que debe hacer es completar algunos documentos proporcionados por el banco, nombrando al beneficiario de POD. Los documentos deben entregarse en el banco, de modo que la entidad bancaria tenga un registro de quién es el beneficiario. No es suficiente diligenciar el formulario y guardarlo en el cajón de su escritorio.

Nombrar a un beneficiario de POD no tiene ninguna consecuencia mientras esté vivo. El beneficiario no tiene ningún derecho sobre el dinero durante su vida. Esto significa que no solo el beneficiario no puede retirar dinero, sino también que el dinero no se considera un activo del beneficiario si el beneficiario se divorcia, se endeuda, es demandado por los acreedores, o se declara en quiebra.

Usted es libre de cerrar la cuenta, retirar algunos o todos los fondos, o nombrar a un beneficiario diferente en cualquier momento. El dinero en la cuenta no está protegido de sus acreedores; Es como cualquier otra cuenta bancaria.

Eso significa que, después de su muerte, el POD o el beneficiario del fideicomiso simplemente va al banco y recoge los fondos en la cuenta. Puede haber un corto período de espera antes que un banco libere fondos, pero no se requiere un proceso judicial testamentario. Por lo general, todo lo que se requiere es evidencia de la muerte (una copia certificada del acta de defunción) y de la identidad del beneficiario. Los bancos han estado haciendo esto durante años y están muy familiarizados con el proceso: son los que proporcionan los formularios en los que los titulares de cuentas designan a sus beneficiarios de POD.