Fideicomiso en vida

El fideicomiso en vida se presenta cuando el otorgante crea un fideicomiso activo en vida, en lugar de hacerlo después de su muerte. Todos los términos del fideicomiso se establecen en el documento en sí mismo. Por lo general, la redacción se hace a través de un escrito llamado, "Declaración de Fideicomiso", y se rige por la ley local, por esta razón es fundamental asegurarse de consultar las leyes del estado en que reside. El fiduciario tiene la obligación legal de administrar el fideicomiso de acuerdo con los términos del mismo y de conformidad con la ley local. Si el fideicomisario no administra el fideicomiso de manera adecuada, puede ser considerado personalmente responsable de los posibles efectos que surjan. Por ejemplo, cuando el fideicomisario no invierte adecuadamente los dineros para ampliar el fondo fiduciario, muchos tribunales han encontrado que el fideicomisario es responsable de la pérdida de ingresos.

Beneficios de un fideicomiso en vida

Los fideicomisos en vida están diseñados para evitar procedimientos de sucesión. La sucesión testamentaria simplemente se refiere al proceso administrado por el tribunal, de pagar deudas y distribuir bienes a los herederos una vez se haya producido la muerte del otorgante. Este es un proceso muy lento y costoso. Los herederos a menudo pueden esperar meses antes de recibir sus herencias y cuando lo hacen, es posible que los activos se han reducido significativamente por los costos judiciales y los honorarios de los abogados.

Otras razones comunes para crear un fideicomiso activo incluyen: reducir los impuestos; asegurando la privacidad financiera; y regular el uso de los activos (en caso de que el propietario quede incapacitado).

Además, todos los documentos que pasan por la sucesión, incluidos los testamentos y se convierten en registros públicos. Pero como los fideicomisos en vida no pasan por una legalización, nunca se convierten en un asunto de registro público.

La sucesión testamentaria es el proceso que utilizan los tribunales cuando el dueño de una propiedad no ha designado a un sucesor o beneficiado antes de su muerte. Por lo tanto, toda propiedad transferida de acuerdo con el fideicomiso activo evita la sucesión testamentaria. Tras la muerte del otorgante, el fideicomisario transfiere la propiedad al beneficiario, como se indica en el documento del fideicomiso. Por lo general, esto solo toma unas pocas semanas, en comparación con la sucesión que puede tomar meses. No hay honorarios de abogados ni costos judiciales que pagar por liquidar un fideicomiso, por lo que ahorra dinero. Una vez que la propiedad de todos los bienes indicados en el fondo fiduciario ha sido transferida al beneficiario según los términos del documento del fideicomiso, el fideicomiso deja de existir.

Costo de crear un fideicomiso en vida

Como un testamento, un fideicomiso no es demasiado complicado para que una persona lo realice sin un abogado. Hay muchos libros de autoayuda que brindan información sobre el fideicomiso en vida y programas de computadora que guían a las personas a través de cómo crear una Declaración de Fideicomiso. Por supuesto, siempre es una buena idea y de hecho, aconsejable consultar a un abogado con respecto a las preguntas que puedan surgir a lo largo del proceso.

Pueden existir tarifas para la presentación del fideicomiso en vida o para transferir títulos de propiedad a un fideicomiso, pero como no hay procedimientos judiciales involucrados, como en la sucesión, se evitan los costos judiciales. Estas tarifas de presentación varían según el estado, así que asegúrese de verificar las tarifas establecidas para la presentación de su propio estado. Algunos estados, como California, incluso varían la cantidad de la tarifa según el monto del patrimonio.

El fideicomisario tiene derecho a compensación por cualquier trabajo realizado para administrar el fideicomiso activo, y puede legalmente tomar cualquier cantidad razonable del fondo fiduciario. El fiduciario tiene la opción de renunciar a esta tarifa.

Requisitos de mantenimiento de los fideicomisos en vida

Existe mucho papeleo involucrado para este proceso. Una vez se haya decidido la creación inicial de la declaración de fideicomiso, el otorgante debe genera y firmar nuevas escrituras cada vez que agregue un activo al fideicomiso. Por ejemplo, si el otorgante decide dejar su propia casa a un beneficiario en el fideicomiso, el otorgante debe firmar una escritura, especificando que ella posee la casa como fideicomisario de su fideicomiso activo. Este papeleo puede parecer oneroso; sin embargo, el proceso es mucho más eficiente hoy en día, porque los fideicomisos en vida se han vuelto muy comunes.

Acreedores y bienes nombrados en un fideicomiso activo

Tanto en vida como después de la muerte del otorgante, todos los bienes plasmados en el fideicomiso activo están sujetos a deudas legales. Por ejemplo, si su hogar se mantiene en fideicomiso y pasa a sus hijos al momento de su muerte, un acreedor podría exigir que sus hijos paguen la deuda hasta cancelar el valor del hogar. Debido a las leyes de títulos, la propiedad de bienes raíces siempre es un asunto de registro público. Esta es la forma en que los acreedores pueden descubrir quién heredó los bienes raíces. Rastrear a estos herederos es más difícil en un fideicomiso en comparación con un testamento, porque un testamento es automáticamente un asunto público. Sin embargo, cuando los bienes raíces pasan a los herederos a través de un fideicomiso activo, el acreedor debe pasar por el proceso de búsqueda de títulos, que puede ser un proceso largo y tedioso y puede que no valga la pena el tiempo utilizado por el acreedor.

Sin embargo, la sucesión testamentaria puede proteger a los herederos de los acreedores que no presentan reclamaciones dentro del plazo de tiempo establecido. Durante la legalización, los acreedores conocidos deben ser notificados de la muerte del deudor. Una vez notificados, esos acreedores tienen una fecha límite antes de la cual deben presentar una demanda contra los activos. Si no cumplen con la fecha límite, todas sus reclamaciones dejan de existir.

Fideicomiso en vida e impuestos a la propiedad

Algunos testamentos en vida pueden reducir sus impuestos sobre el patrimonio. Un fideicomiso en vida simple no afecta los impuestos, pero los fideicomisos en vida más complicados, que incluyen numerosos activos valiosos, pueden reducir sustancialmente los impuestos al patrimonio.

Un fideicomiso AB (también conocido como "fideicomiso de refugio de crédito", "fideicomiso de exención", "fideicomiso de bienes de vida matrimonial" y "fideicomiso de desvío marital") está diseñado específicamente para parejas casadas con hijos. Cada cónyuge deja la propiedad del otro cónyuge en fideicomiso, de por vida, y luego a los hijos. Por ejemplo, si el esposo y la esposa crean un fideicomiso AB y el esposo muere, la esposa recibe toda la propiedad del fideicomiso. Luego, cuando la esposa muere, la herencia de todos sus bienes pasa a sus hijos. Este fideicomiso AB puede potencialmente ahorrar hasta cientos de miles de dólares en impuestos sobre el patrimonio.

Aunque la creación de un fideicomiso activo puede requerir más papeleo que el simple hecho de permitir que sus activos pasen por la legalización de un testamento, los fideicomisos activos pueden ahorrarle a su patrimonio una gran cantidad de tiempo y dinero al momento de su muerte.

Si todavía no tiene un pleno conocimiento de "¿qué es un fideicomiso en vida?" o si desea ayuda para establecer una información pertinente, la recomendación más acertada es ponerse en contacto con un abogado especializado en planificación patrimonial en el estado de su residencia, para obtener más información del Fideicomiso En Vida, y desde luego, para defender sus intereses.